Dianne Bates et ses fils, Jason et Brett, arrivent à la base sous-marine ORCA pour six mois. Ils font la connaissance de Winston Seth, l'assistant de Dianne. Il va étudier les baleines. Brett trouve l'endroit fascinant, contrairement à Jason. Ils rencontrent également le commandant Lucas. Au dîner, Brett fait la connaissance de ses nouveaux amis, Zoé et Froggy, de son vrai nom Jake Reilly. Dianne, Winston, Jason et Brett partent en bateau pour poser un émetteur sur une baleine. Une jeune fille surgit de l'océan et interrompt Jason au moment où il s'apprête à tirer sur l'émetteur. Dianne doit donc s'en charger à sa place. Personne ne croit Jason lorsqu'il parle de la sirène.