Richard tente de s'adapter à son nouvel appartement, où il est importuné par des voisins bruyants et amoureux ; Joe a du mal à accepter que Caroline compte rester amie avec Del ; et Annie s'affaire frénétiquement à rectifier ses comptes lorsqu'elle apprend que le fisc la contrôle pour l'année 1993, une année dont elle se souvient à peine. Son contrôleur, au caractère difficile, est critiqué pour sa trop grande indulgence envers ses clients, mais lorsqu'il apprend qu'elle est danseuse dans la comédie musicale Cats, il lui propose un marché : elle « n'aura plus jamais à payer d'impôts » si elle lui obtient une audition pour le spectacle. Entrent en scène Del, le « producteur », et Charlie, le « réalisateur ». Pendant ce temps, perturbée par la jalousie de Joe, Caroline décide d'annuler son rendez-vous avec Del en prétextant un déplacement professionnel.